侨外出国：无遗产税、无个税，美国人寿保险受到高净值人群青睐

在CRS和中国新个税法的双重“施压”之下，高净值人群开始纷纷另寻“出路”，美国人寿保险就成为了富豪们的首选。美国人寿保险因为市场成熟度高、监管机制完善、性价比高、免责条件少、有利于资产保值与税务规划等优势让富豪们青睐。

侨外出国：美国人寿保险受到高净值人群青睐

首先，美国的人寿保险历史相当悠久，可以追溯到1762年，是一个相对成熟而发达的市场，目前美国境内有超过1500多家保险公司。保险公司数量的日益激增激励了各公司推出更具市场竞争力的产品，所以美国人寿保险推陈出新的速度相对较快，同时，也具有较高的性价比，美国的保费大约是国内的1/4。

其次，美国的人寿保险是受到美国法律严密保护的，保险公司除了需要接受相关法律监管，还要通过再保险系统转移风险，降低了客户的资金风险。在理赔方面，由于美国的法律基于消费者利益最大化原则，在理赔时也经常是站在消费者一方的，“资金低风险+理赔可信赖”的模式无疑是给客户一份“双保险”。

当然，对于富豪们来说最重要的一点是，美国人寿保险可以在合理规避CRS的同时完成海外资产配置，在财富的配置和传承方面作用不可低估。

客户所购买的美国人寿保险里的现金价值可以享受司法豁免，即不在诉讼、官司的追逃范围之内，美国人寿保险的财富分离制还可以避免个人资产陷入婚姻、企业经营等债务风险，防止资产缩水。

最重要的是，美国人和非美国人所购买的人寿保险死亡赔付没有收入所得税和资本利得税，且非美国人所购买的人寿保险死亡赔付时没有遗产税。而美国人所购买的人寿保险死亡赔付会纳入保单持有人的遗产范围内，但是，这笔“收入”是否有遗产税需要看是否超过个人遗产税减免额度。2018年，美国的遗产税减免额度是1120万美金/人，如果是夫妻双方则是2240万美金，也就是说，只要这份保单的数量不超过遗产税减免额度，那么也是不用缴纳遗产税的。

对于计划移民美国、已经移民美国、在美国拥有房产、需要配置美元资产、寻求海外资产保护和风险隔离的人群而言，美国的人寿保险可以说是目前的首选了，那么美国的人寿保险都有哪几种呢？

    定期寿险

这也是比较基础的一种保险，这类保险的年限是固定的，一般在5-35年之间不等，被保险人如果在保单有效期内过世，则保险公司赔付保额。该保险的优势是价格较为便宜，但是弊端则是保单的期限较短，而且如果是购买了35年期限的保险，保单到期时想再次购买保险，价格就会水涨船高，所以此类产品适合需要短期保障的人群。

    终身寿险

这是一种可以盈利的保险，保险公司会根据公司的实际盈利情况定期派发红利，且红利可以继续累积于保险的现金价值之中，且现金价值具有延税功能。但是由于企业经营的起伏，红利是否可以按时发放以及金额是否可以固定是不确定的，所以是否购买此类产品需要谨慎考虑。

    万能险

万能险也是一种保终身的保险，不过万能险的规则更为灵活，缴费时间、缴费额度没有限制，只需要达到最低的缴纳标准即可。万能险也可以获得一定的收益，收益的多少随市场利息走势而定，且利益回报是定期的，只是回报率不是很高，属于保守型的保险产品。

    投资型万能险

即保险公司为客户提供可投资的基金，客户进行投资，从而获得投资回报。投资金额没有上线，而且投资收益不需要缴纳个人所得税。这类保险较适合高净值人群进行投资，但需要注意的是，因为是投资型保险，如果出现了亏损，则需要投保人追加投资来维持保险的有效性，建议有丰富投资经验的人群选择此类保险。

    指数型万能险

    这是一个和美国标普500、香港恒生指数、德国30DAX等指数走势挂钩的投资型保险，虽然是投资类保险，但是保险现金值是保本的，即使指数下跌，也可以获得2%的收益。因为各全球指数都是公开资讯，所以该保险的投资回报是切实有据且完全透明的，这也让投资人可以放心投资。需要注意的是，该保险的回报率封顶在12%-15%之间。

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